الادارة المالية الفعالة: كيف تحافظ على استدامة الشركات؟
نُشِر في Oct 23, 2024 at 07:10 PM
تعتبر الادارة المالية الفعالة أحد الركائز الأساسية لاستدامة الشركات ونجاحها على المنظور البعيد، خاصةً في الأسواق التنافسية مثل السوق السعودي، بفضلها تتخذ الشركات قرارات مالية استراتيجية لتحمي استثماراتها وتضمن استدامتها طويلًا.
يسلط المقال التالي الضوء على الدور الذي تلعبه الادارة المالية في المحافظة على استدامة الشركات، من خلال فهم متطلبات السوق والقدرة على التكيف مع المتغيرات الاقتصادية والاستثمار في تقنيات وأدوات تساعد في تحسين أداء المنظمات ماليًا بشكل مستمر، لذا تابع معنا.
ما هو مفهوم الادارة المالية (Financial Management)؟
تُعرف الادارة المالية على أنّها النظام الإداري الذي يتحكم في كافة تدفقات الأموال داخل وخارج الشركات، والذي يشمل كل شيء بدءًا من دفع النفقات العامة ومراقبة الإيرادات وإدارتها إلى إعداد التقارير المالية والالتزام بالقوانين المعمول بها، تدار هذه العملية في الشركات الصغيرة عادةً من قبل محاسب واحد أو فريق صغير، بينما تحتاج الشركات الكبرى فرق كبيرة بقيادة مدير مالي لإدارة بياناتها.
يهدف دور الادارة المالية إلى ضمان بقاء الشركة قادرة على الوفاء بالتزاماتها المالية وإدارة الاستثمارات وجمع التمويلات وتحقيق أهدافها، بالإضافة إلى التعامل مع كافة الديون الخاصة أو العامة، الهدف الأساسي هو تنمية المؤسسة وحماية مواردها اﻟﻤﺎﻟﻴﺔ وتعظيم الربحية مع تقليل الخطر.
كيف تحافظ الادارة المالية الفعالة على استدامة الشركات؟
تمتلك الادارة المالية دورًا جوهريًا في استدامة الشركات ونموها في الأسواق التنافسية، مثل السوق السعودي، حيث تواجه الشركات تحديات اقتصادية متنوعة تتطلب استراتيجيات مرنة وفعالة، يعد الهدف الأساسي للإدارة المالية هو استقرار الشركة المالي والقدرة على مواجهة كافة الأزمات اﻟﻤﺎﻟﻴﺔ والمحاسبية المحتملة، مثل الأزمات الاقتصادية أو الكوارث الطبيعية أو التغيرات العامة في التشريعات الحكومية وتقلب سعر الصرف وغيرها.
خلال الأزمات مثل جائحة كوفيد-19، أظهرت الادارة المالية أهمية قصوى في استمرار عمل الشركات، حيث قدمت الحلول التي ساعدت الشركات على تطوير قدراتها لمواجهة انخفاض الإيرادات وتقلبات السوق، بما في ذلك عملية إعادة هيكلة النفقات والمصروفات من خلال تسريح بعض الموظفين أو إغلاق فروع غير مربحة، لضمان استمرار العمليات وتحقيق التوازن.
توفر الادارة المالية في الظروف الاقتصادية المستقرة أو المزدهرة استراتيجيات لتوسيع نطاق عمل المنظمات وزيادة الإيرادات، مثل فتح مواقع جديدة أو تطوير تقنيات حديثة لتحسين الكفاءة التشغيلية.
علاوة على ذلك، تسهم الإدارة الفعالة ماليًا في صناعة القرار الاستراتيجي بشأن القروض والديون والتمويل الاستثماري، مما يضمن الحصول على أعلى عائد على الاستثمار، كما يساعد التخطيط المالي الفعّال في مواجهة التقلبات الاقتصادية، مما يعزز قدرة الشركات على التكيف مع التغيرات في أسعار النفط أو التحولات في التشريعات الاقتصادية في المملكة العربية السعودية.
وتهتم الادارة المالية أيضًا في معرفة كيف يمكن تجنب الشركات الإفلاس والتأكد من أن الشركة لديها نقد كافٍ لمواصلة العمل ودفع النفقات التشغيلية، تُعد القدرة على التنبؤ بالتدفقات النقدية والتخطيط للاحتياجات المستقبلية من أهم مكونات الإدارة الناجحة، وبالتالي مساعدة الشركات على اتخاذ قرارات استثمارية تعتمد على معطيات دقيقة وموثوقة للعملية.
برامج تخطيط موارد المؤسسات (ERP) هي واحدة من الأدوات التي تساعد فرق الادارة المالية في تحقيق هذه الأهداف، من خلال دمج إدارة الأصول الثابتة والمحاسبة ومعالجة المدفوعات وتوفير رؤية شاملة للحالة المالية للشركة، مما يسهل على المديرين الماليين أخذ أفضل القرارات الاستراتيجية المستندة إلى بيانات دقيقة.
ما هو نطاق عمل موظفي قسم الادارة المالية؟
يقع على عاتق موظفي الادارة المالية تنفيذ وظائف رئيسية تساهم في تحقيق الأهداف الاستراتيجية للشركة، وتختلف مسؤولياتهم تبعًا لحجم المنظمة وهياكلها التنظيمية، ولكنها تشمل المجالات الرئيسية التالية بشكل عام:
المحاسبة:
تتولى فرق المحاسبة مسؤولية تسجيل وتوثيق جميع نشاطات الشركة المالية والمعاملات المحاسبية والمصرفية، بالإضافة إلى إغلاق الدفاتر المالية في نهاية كل فترة، هذه الفرق تعتمد على أنظمة (ERP) لتسهيل الأعمال وضمان التدقيق الصحيح لجميع البيانات المالية، تساعد دورات تدريبية في المحاسبة والمالية كوادر الشركات ﻓﻲ تعزيز فهم دور هذه الأنظمة في إدارة الشركات ماليًا.
قيادة المشاريع:
بالنسبة للشركات التي تعتمد على المشروعات كمصدر رئيسي للإيرادات، مثل شركات الاستشارات أو الهندسة، تشرف فرق الادارة المالية على تخصيص وتنظيم الميزانيات للمشاريع ومتابعة الأداء المالي لكل مشروع.
المشتريات:
تشمل المشتريات المباشرة المواد الخام والأجزاء المستخدمة في تصنيع المنتجات، بينما تشمل المشتريات غير المباشرة مستلزمات التشغيل اليومي مثل المعدات المكتبية، تضمن فرق الادارة المالية مراقبة التكاليف المتعلقة بالمشتريات وتحسين كفاءة إدارة سلسلة التوريد.
التحليل والتخطيط المالي (FP&A):
يتولى هذا الفريق مسؤولية تحليل المعلومات والبيانات المالية والتنبؤ بالسيناريوهات المستقبلية المختلفة، الهدف من ذلك هو إعداد خطط قصيرة وطويلة المدى بناءً على التوقعات المالية، كما يعمل على إعداد ميزانيات تضمن تحقيق رؤية الشركة المالية.
يقوم المدير المالي بتحديد التدفقات النقدية المتوقعة وتخصيص الموارد المالية لتحقيق أهداف النمو، هذا التخطيط يشمل التعامل مع النفقات الرأسمالية والتشغيلية والتخطيط لمواجهة الأزمات غير المتوقعة.
إدارة المخاطر:
يعمل المدراء الماليون على تقييم الأخطار المحتملة للشركة ووضع استراتيجيات للحد منها، يشمل ذلك مخاطر السوق والائتمان والسيولة والمخاطر التشغيلية، كما يساعدون أيضًا في وضع خطط التعافي من الكوارث وتحسين الامتثال التنظيمي.
الضرائب والخزانة:
يتعين على فرق الادارة المالية الإشراف على التزامات الشركة الضريبية وضمان امتثالها للقوانين المحلية والدولية، بالإضافة إلى قيام فرق الخزانة بإدارة الأصول النقدية والقروض والمستحقات لتوفير التمويل للاستثمارات الاستراتيجية.
توفير التمويلات:
يشرف المدراء الماليون على دراسة كيفية تمويل عمليات الشركة من خلال مزيج من الأسهم والديون، مع السعي للحفاظ على توازن مثالي بينهما لدعم استمرارية النمو دون تعريض الشركة لمخاطر كبيرة.
التسجيل في دورات تدريبية في دبي من شأنه تزويد الطلاب بالمهارات المعرفية والعلمية اللازمة لهم للتمكن من مجالهم وإعدادهم لسوق العمل وتعزيز فهمهم العام للاستراتيجيات التنفيذية الأمثل للإدارة المالية في كل قسم من الأقسام والتحليل الفعال للأوضاع لاتخاذ قرارات مستنيرة،
يتشرف مركز لندن بريمير سنتر بتقديم دوراته التدريبية بطريقة تقليدية ضمن قاعات صفية في العديد من المدن العالمية مثل اسطنبول والقاهرة ومدريد ولندن وغيرهم، كما للطلاب محبي التعلم الرقمي وأصحاب الجداول الزمنية المزدحمة حصتهم معنا، نحن نقوم بتقديم كورسات تدريبية مسجلة مسبقًا على شكل مقاطع فيديو تفاعلية عبر منصة (Self-learning) أو على شكل محاضرات متزامنة مع مجموعة من الطلاب الآخرين عبر منصة (Live online learning).
ما هي أنواع الادارة المالية؟
يمكن تقسيم الادارة المالية إلى ثلاثة أنواع رئيسية:
- إدارة رأس المال العامل: تركز على المهام والعمليات اليومية للشركة، مثل تأمين الأموال اللازمة لدفع الرواتب وشراء المواد الخام.
- إدارة دورة الإيرادات: تتعلق بكيفية إدارة الإيرادات المتكررة التي تحققها الشركة بمرور الوقت، مثل الاشتراكات الشهرية أو الخدمات المستمرة.
- الميزانية الرأسمالية: تهدف إلى تقييم جدوى الاستثمارات طويلة الأجل مثل شراء المعدات أو التوسع في أسواق جديدة.
ختامًا،
تلعب الادارة المالية الفعالة دورًا حاسمًا في مجال استدامة الشركات في سوق المملكة المتنامي، التخطيط المالي الدقيق وتحليل الخطر والاستفادة من التقنيات الحديثة والالتزام بالقوانين المالية والتعاون بين الأقسام المساهمة المختلفة وتحسين كفاءة الإجراءات والعمليات المالية جميعها عوامل رئيسية لنجاح أي شركة تتطلع إلى الحفاظ على موقعها في هذا السوق التنافسي والاستدامة على المدى البعيد.
