التخطيط الضريبي: أفضل 6 استراتيجيات في عام 2023
نُشِر في Apr 17, 2023 at 11:04 PM
تُفرض الضرائب على مختلف فئات المجتمع، فهي تشمل الأشخاص ذوي الدخل المرتفع أو المنخفض، وهناك قلة من الأشخاص يتمتعون بالقدرة على التخطيط الضريبي الناجح، وتحقيق ممارسات مالية فعالة.
لا بد أنك تتساءل، كيف يمكن لهؤلاء الأشخاص متابعة ضرائبهم بعناية، دون دفع الأموال، أو التهرب الضريبي من القضايا المالية، لحسن الحظ هناك عدة استراتيجيات سنتناولها في هذا المقال تساعدك على تخطيط وتخفيف قيمة الضرائب المترتبة عليك.
أفضل استراتيجيات التخطيط الضريبي (Tax planning):
يهدف مفهوم التخطيط الضريبي إلى خلق العديد من الأفكار الاقتصادية الإبداعية في مجال المحاسبة الضريبية، والتي يمكن الاستفادة منها في التعامل مع سلسلة الضرائب، وإمكانية الحصول على إعفاء من بعض المبالغ الضريبية في الأعمال التجارية، وتقليل قيمة بعضها الآخر، إليك مجموعة بأهم هذه الاستراتيجيات:
1- الاستثمار في شراء السندات والاحتفاظ بها:
تعتبر هذه الاستراتيجية من أهم وأشهر استراتيجيات التخطيط الضريبي، فكما هو معروف تُفرض الضرائب على رؤوس الأموال عند تحقيق الربح، مثل بيع عقار ما والاستفادة من سعره (عندها يجب دفع الضريبة)، وبالتالي إن شراء سندات (سواء من شركات خاصة أو من جهة حكومية) والاحتفاظ بها، لن يجعلك تدفع ضرائب المبيعات.
بالإضافة إلى ذلك، يمكن دوماً الاحتفاظ بالاستثمارات إلى فترةٍ ليست محدودة، أي أنك في الحقيقة تؤجل دفع ضرائبك الخاصة بالبيع إلى الوقت الذي تشاء، وفي نفس الوقت من الممكن أن يرتفع سعر السندات وبالتالي تحقيق المزيد من الأرباح.
يمكن في بعض الأحيان شراء سندات حكومية من البلد الذي تعيش فيه، مقابل مبلغ معين من الفائدة في كل شهر، وقد يكون هذا المبلغ خالياً من الضرائب حسب الدولة التي تعيش فيها، بالتأكيد الفائدة المدفوعة في السندات الحكومية أقل من نظيرتها في الشركات الخاصة، ولكنها أكثر أماناً.
2- الاستثمار في الأعمال التجارية الخاصة:
تساعد الأعمال الاقتصادية والتجارية الخاصة في خلق المزيد من فرص الربح لتحقيق دخل سنوي أكبر، كما تسمح بتقديم طلبات رسمية للحصول على خصومات ضريبية للعديد من النفقات، مثل الحصول على خصم حول خدمات التأمين الصحي للعمال، خصم لجزء معين من مصاريف المنزل، خصم لمصاريف ونفقات العمل، وبالتأكيد خصم لإيجار المكتب أو المحل.
تذكر، لكي تستطيع الحصول على هذه الخصومات يجب أن تمتلك نو خاص بك، ولكن في البداية إذا كنت لا تملك رأس مال، يمكنك الاستثمار في أي شركة ناجحة، للحصول على أموال ومن ثم البدء في مشروعك التجاري الخاص، وقد يساعدك في ذلك امتلاك مهارات عديد مثل مهارات الفطنة المالية ومهارة حل المشكلات.
3- دراسة وتخطيط ضرائب الإقامة بشكل دقيق:
يعتبر التخطيط الضريبي باستخدام هذه الاستراتيجية فعّال في حال كان لديك عدة عقارات على الصعيد الدولي (في دول أو ولايات مختلفة)، ينبغي الاهتمام بتحليل ودراسة التقارير التي تشرح الأداء الضريبي الأفضل ضمن هذه الدول، مع الأخذ بعين الاعتبار البحث عن كافة البيانات والمعلومات، وذلك من أجل الوصول للتخطيط الضريبي المثالي لك.
في حال كان لديك عقار في مكان ذي نسبة ضرائب منخفضة، فحاول أن تجعل هذا العقار هو مكان إقامتك الدائم، بالتالي إدارة وتوفير الكثير من الضرائب، ولكن يجب عليك الانتباه قد يكون هناك ضرائب أخرى مرتفعة، لذلك يجب التحرّي بدقة حول موضوع ضرائب الإقامة، ومن المفيد أحياناً الحصول على مساعدة من محاسب مالي أو مستشار ضرائب بهدف التعرف على كافة المبالغ الضريبية الواجب دفعها.
في بعض الأحيان، قد يكون دفع القيمة المالية للضريبة بشكل مبكر أمر مفيد جداً بالتخطيط المالي، حيثُ هناك العديد من الدول والولايات التي تقدم قانون ينص على خصم مبلغ معين من القيمة الإجمالية للضريبة عند الدفع المبكر، وفي هذه الحالة لا تتردد في دفع ضرائبك مبكراً للحد من الأموال الضائعة على الضرائب في المستقبل.
4- الاشتراك في خطة (401 K plans):
تعد استراتيجية k plans 401 من أبرز استراتيجيات التخطيط الضريبي وأكثرها كفاءة لكلٍ من الأفراد والشركات، وتحظى بدعم الكثير من أصحاب العمل، حيث يقوم صاحب العمل بخصم مبلغ صغير من رواتب الموظفين مع توفير مزايا ضريبية متعددة، أهمها تحسين الالتزامات الضريبية العامة التي سيدفعها الموظف لكل عام.
يمكن بواسطة خطة k 401 تأجيل دفع المبالغ الضريبية المترتبة عليك جراء كل الأرباح المالية التي تحققها، سواء أكانت هذه الأرباح مبالغ مالية، أو استثمارات، أو أسهم، بالإضافة إلى ذلك فإنَّ k 401 تساهم في تقليل نفقات النقل والتعليم والتأمين الصحي.
5- الاعتماد على بورصة الضرائب 1031:
عندما تريد بيع عقار تمتلكه، وتريد الاستثمار مرةً أخرى في عقار آخر، لا شيء أكثر فعالية لك من بورصة 1031، حيثُ يمكنُ تعريف أو وصف هذه البورصة بأنها عبارة عن عملية تبادل، تبيع بمضمونها عقار واحد تملكه وبالمقابل يمكنك تأجيل الدفع لضريبة ما، طالما أنك تستثمر الأرباح من هذا العقار في عقار آخر، ودون وجود فترة طويلة بين الاستثمارين.
يعد التخطيط بواسطة بورصة 1013 من استراتيجيات التخطيط الضريبي المعقدة، والتي تحوي الكثير من القوانين والقواعد المهنية المحيرة، لذلك إذا كنت مبتدئ في بيع العقارات، قد تحتاج إلى دراسة هذه البورصة بشكل أكبر عن طريق حضور بعض الوِرش والدورات التدريبية مثل دورات محاسبة أونلاين في المملكة المتحدة، أو يمكنك الحصول على استشارات من خبراء في البيع والتخطيط الضريبي، لمساعدتك على عدم ارتكاب الأخطاء المالية، لأن أي خطأ قد يجعلك تخسر مالك، أو تفقد القدرة على الحصول على تأجيل ضريبي.
6- إنشاء صندوق نصح المانحين:
تعمل كثير من البلدان على تقديم العديد من الخصومات القانونية للضرائب عند التبرع لجهة خيرية ما، وبالتالي يمكنك تخفيض المبالغ الضريبية المترتبة عليك في المستقبل عن طريق التبرع، حيثُ تضع في صندوق المانحين كافة التبرعات التي تقوم بها، للحصول على خصومات في الضرائب التي ستدفعها، وبالتالي تحقيق التخطيط الضريبـي بشكل أكثر فاعلية.
ولكن هناك أمر مهم إن لم تعرفه سيكون له أثر سلبي عليك، وهو أنك في حال لم تنشئ "صندوق مانحين" فإن إمكانية تأجيل ضريبة ما ستكون لسنة واحدة، بينما لو كان لديك هذا الصندوق فإن إمكانية التأجيل قد تصل لسنوات وحتى لعقود.
وفي الختام، تكمن أهمية التخطيط الضريبي بما يملكه من دور إيجابي للشركات والأفراد، ويجب أن تتأكد أن استراتيجيات وطرق التخطيط الضريبي كثيرة، وما سبق كان أفضلها وأكثرها تميزاً، وتعتبر استراتيجية شراء السندات الحكومية أبسطها وأكثرها أمناً، وبالتأكيد أقلها تحقيقاً للأرباح.
