أهم النصائح لاتخاذ قرارات الإدارة المالية في شركتك
نُشِر في Dec 07, 2023 at 12:12 PM
عندما يقع نظرك على شركة أو مؤسسة تردُ إليها ميزانية مالية عالية فمن المؤكد أن خلفها إدارة مالية ناجحة، إذ لا يتوقف نجاح المؤسسات والشركات على ما تقدمه من وظائف وخدمات، بل يجب إيلاء أهمية كبيرة للقيادة والإدارة المالية التي تمثل إحدى الأقسام الهامة في المنظمات والهيئات والشركات.
لا سيما أنَّ صنع واتخاذ قرارات الإدارة المالية يعتبر مهارة أساسية يمكن أن تدفع أو تعيق أداء وظيفة الشركة، على اعتبار أن الإدارة المالية هي عملية اتخاذ الخيارات من خلال تحديد القرار، وجمع مجموعة المعلومات السنوية التابعة لـ مجال ميزانية الشركات، وتقييم الحلول البديلة.
فإذا كنت ترغب بإدارة مشروعك مالياً و تحلم بنجاحه، عليك أن تتقن فن اتخاذ قرارات الإدارة المالية، فهي الغاية التي يسعى لها الجميع، لا سيما أنه وبالتزامن مع اقتراب الاقتصاد العالمي من الانكماش، فإن قرارات الإدارة المالية الصائبة قد تكون هي البرنامج الذي يمثل حلًا لتجنب أي خسارة قد تحصل في مشروعك.
أي أنَّ الهيكل العام لقرارات الإدارة المالية المالية الصائبة هو حجر الأساس في كافة المؤسسات والمشاريع الناجحة، والذي سيتولى مهمة تحقيق رؤية مدير المشروع وكسب عوائد مالية متزايدة للشركة التي يعمل بها، ولكن ما هي قرارات الإدارة المالية التي عليك معرفتها واتخاذها لتطوير مشروعك؟
يمكن أن تنحصر قرارات الإدارة المالية الناجحة فيما يلي:
بإمكانك إعداد واستخدام قائمة من الأهداف الاقتصادية والمالية التي ستصل إليها فيما لو أسقطت القرارات التالية على مشروع العمل أو نظامه ككُل، لا سيما أنها تعد السبل الوحيدة لإدارة مالية جيدة وناجحة في المؤسسة التي تديرها.
- قرار الاستثمار
والذي يعرف باسم قرارات الميزانية الرأسمالية، بما تتضمنه من أصول المشروع وموارده النادرة جداً التي يجب استخدامها مع العديد من التقنيات الهادفة إلى تحليل هذه المعطيات من أجل اختيار الاستثمارات الأفضل والتي تحقق أعلى عوائد يمكن تصورها.
-
قرار التمويل:
هو القرار الأكثر أهمية عند اتخاذ قرارات الإدارة المالية الخاصة بمشروعك والتي يجب استنباطها بالتحليل المناسب، ويمكن من خلالها أن تقرر متى وأين وكيف يجب أن يحصل المشروع على التمويل، والتي ستساعد على تعزيز ثروة المستثمر أيضاً.
- قرار توزيع الأرباح:
يتعلق بتوزيع الأرباح التي يكسبها المشروع، والذي يقوم على عدة من المعايير الرئيسية أبرزها التوزيع على المساهمين أو الاحتفاظ بالأرباح، حيث تتأثر قرارات توزيع الأرباح بأرباح المشروع المحققة إلى جانب الموازنات المحاسبية العامة للشركة.
أهم النصائح لاتخاذ قرارات إدارة مالية ناجحة
لتحقيق النتائج التي تسعى إليها من خلال اتخاذك لمبادئ وقرارات الإدارة المالية، إليك بعض النصائح والخطوات التي ستساعدك بتحقيق النتائج التي تسعى إليها من خلال برنامج مشروعك عبر توفير متطلبات الوقت اللازم لكسب العوائد المالية، واتخاذ القرار المالي الأنسب والتنظيم الأفضل للمستقبل والتي يعتبر أبرزها:
-
تعلم كيفية وضع الميزانية الحديثة
وضع الميزانية هي مهارة مالية أساسية يجب أن يتمتع بها جميع المديرين وصناع القرار بل وإعداد العدة لاكتسابها، من خلال تقسيم عمل فريقك إلى مجموعات منفصلة، يحقق كل منها الإنجازات التي يتم عبرها وضع الميزانية، حيث يعتبر هذا الجزء من الميزانية أداة حيوية تضمن حصول مشروعك على الموارد اللازمة وتحقيق أهدافك المقصودة.
كما تساعدك على مراقبة وتتبع نفقاتك الفعلية مقابل النفقات المقدرة مما يساعدك على تحديد مقدار الموارد المحددة التي يجب تخصيصها لكل جزء من خطتك المالية، فلا داعي للقلق بشأن نفاد الأموال.
- إجراء تحليل للقوائم المالية
تعتبر البيانات المالية من أهم الموارد المتاحة لك عندما تريد التصرف واتخاذ قرار الإدارة المالية، مما يحتم عليك عدم اقتصار معرفتك فقط على كيفية دراسة البيانات المالية، وإنما القيام بـ دور تفسير وتحليل البيانات التي تقدمها.
إذ يمكن أن يشير فهم العلاقة بين الأرقام الموجودة في التقارير المالية إلى الوضع المالي الحالي لمشروعك، وإظهار ما إذا كانت نشاطات المشروع تتجه نحو النجاح أو الفشل.
كما يمكنك غالبا من خلال فحص برامج التدفق النقدي، الحصول على أسلوب عام لكيفية توليد النقد واستخدامه ومن خلال مراجعة بيان الدخل، يمكنك قياس أداء عمل مشروعك فيما يتعلق بالأداء المتوقع.
بمعنى أنه وعند متابعة التقرير السنوي، يمكن أن تكتشف معلومات مهمة حول موارد شركتك، مثل أرباحها وخسائرها على أساس سنوي والعوامل التي ساهمت أو أعاقت نموها.
-
تتبع الأداء المالي لمشروعك
من خلال تحليل القوائم المالية ضمن مشروعك يمكنك معرفة الأداء المالي السابق والحاضر لمشروعك والذي يعتبر أمراً بالغ الأهمية لاتخاذ الكثير من القرارات السليمة، بالإضافة إلى إمكانية تزويدك بمؤشرات الأداء الرئيسية المالية مثل هامش الربح الإجمالي ورأس المال العامل والعائد على حقوق الملكية.
كذلك يجب تتبع مقاييس التدفق النقدي والأرباح التي تعتبر مهمة عند اتخاذ القرار المالي لمشروعك من أجل تتبع كيفية إدارتك للأموال والنمو، والتي يمكن أن توضح كيف تقرر اختيار مهام الأشخاص والموارد المناسبة لتحقيق أهدافها.
حتى إذا لم تكن لديك معرفة واسعة في التمويل، فإن تعلم المبادئ والمفاهيم المالية يمكن أن يساعدك على تحسين مهاراتك الإدارية والتفوق على المستوى المهني، وقد تحتاج فعلاً إلى تعلّم التمويل الرشيق لقيادة عملك والوصول إلى إدارة مالية مُحكمة لمشاريعك بكونك المدير المسؤول عنها.
-
لا تضع كل البيض في سلة واحدة
إذا احتفظت بجميع أموالك في نفس الاستثمار، فإنك تخاطر بخسارتهم أو فقدان المكاسب، لذلك الأفضل لك عند اتخاذ قرار مالي أن تستثمر أموالك في أكبر عدد من الاستثمارات المختلفة.
-
التفكير على المدى الطويل
تحتاج عند اتخاذ القرار المالي الخاص بمشروعك أن تفكر للمدى البعيد، وعليك أن تضع في اعتبارك أن كل قرار مالي تتخذه اليوم قد يكون له تأثير على مستقبل مشروعك وأرباحه، وتذكّر أنّ قرارات الإدارة المالية تحتاج تخطيطاً طويلاً ودراسة متأنية.
-
التفريق بين المصروفات الاستراتيجية والنفقات غير الاستراتيجية
عند اتخاذ قرارك المالي الخاص بمشروعك عليك التمييز بين مصروفاتك الاستراتيجية وغير الاستراتيجية، حيث تعتبر المصروفات استراتيجية عندما تساعد مؤسستك و مشروعك على تحقيق المزيد من المبيعات أو الأداء بشكل أفضل.
إذ تعتبر تكلفة تسويق الخدمات والمنتجات وإجراء التحديثات التكنولوجية بعض الأمثلة على النفقات الاستراتيجية. بينما النفقات غير الاستراتيجية هي تلك التي لا تحقق نفس الهدف الذي تحققه النفقات الاستراتيجية.
- معالجة المشاكل المالية عند ظهورها
من الصعب دائماً اختبار ومواجهة المشكلات المالية عند اتخاذك قرارات الإدارة المالية الخاصة بمشروعك كعمل تجاري، مما قد يتطلب بعض المساعدة للعمل على معالجتها قبل أن يصبح التعامل معها معقداً أكثر من اللازم.
ويمكن تجنبها من خلال متابعة بعض القضايا التي يمكن أن توقعك في مشكلة مالية مثل معالجة الديون ذات الأولوية وتقييم كيفية تحسين إدارة التدفق النقدي لديك.
كل تلك الخطوات والنصائح السابقة تلعب دوراً هاماً في مساعدتك باتخاذ قرار الإدارة المالية الخاصة بمشروعك وتوضح لك بعض النقاط الأساسية والضرورية، وتجدر الإشارة إلى أن اتباع النصائح والخطوات السابقة عند اتخاذ قرارك للإدارة المالية لا يحميك من ارتكاب أخطاء في المستقبل، لكن يساعدك على تحقيق أهداف ارتكاب أخطاء أقل وبأقل تكلفة.
ما هي أهمية اتخاذ قرار الإدارة المالية
يحظى اتخاذ قرار الإدارة المالية الصحيح والصائب أهمية كبيرة، لدوره الكبير في مستقبل أعمالك، ولأنه يحدّد الاتجاه الذي تذهب إليه مؤسستك، وأهميته تتجسد في تحديد:
- النمو والتأثير على المدى الطويل:
تتعلق قرارات الإدارة المالية باستخدام الأصول على المدى الطويل، حيث تهتم بتحقيق الربح من خلال بيع البضائع التي يتم إنتاجها، إذ كلما زاد نمو الأعمال التجارية على المدى الطويل كان القرار أكثر فاعلية. بالإضافة إلى ذلك، فإن قرارات الإدارة المالية تؤثر على فرص نجاح التوقعات المستقبلية لمشروعك والابتكارات التي جرى التخطيط لها.
- عدم خسارة رأس المال الذي تستثمر به:
الأموال هي أساس قرارك للإدارة المالية، ويتم تضمين القرارات المتعلقة بالأصول الثابتة في الميزانية، فإذا تبين أن هذه القرارات كانت قرارات خاطئة، فسوف تتسبب لك في خسارة رأس المال الخاص بك والذي هو بالفعل مورد نادر.
ما هي المخاطر التي ينطوي عليها اتخاذ قرار الإدارة المالية؟
يتم تحليل قرارات الإدارة المالية لفترة طويلة متقدمة، وبالتالي يتم توقع الأرباح لعدة سنوات على الرغم من التقلبات في الأسعار وتطورها، ولكون هذه تقديرات بشرية فقد يتبين أنها خاطئة.
ونظراً لوجود استثمار ضخم في الأموال، فيمكن أن يكون من الصعب جداً تغيير القرار بمجرد اتخاذه، لأن طبيعة قرارات الإدارة المالية تكمن في حقيقة أنّه لا يمكن التراجع عنها، وبمجرد اتخاذها لا يمكن إيقافها أو إصلاحها.
على سبيل المثال، إذا فكر المالك بعد إنشاء مطحنة السكر في تغييرها، فيجب بيع الآلات القديمة المستخدمة لهذا الغرض والأصول الثابتة الأخرى بخسارة، عند القيام بذلك، سيتعين على المالك تكبد الخسارة الماليّة الفادحة.
في الختام،
مما لا شكّ فيه أنّ اتخاذ قرار الإدارة المالية الصائب في اللحظة المناسبة هو الضمان الأقرب للمحافظة على مكاسبك، وهذا لا يتأتّى إلا بتعلّم أقسام وأصول المحاسبة، من خلال حضور دورات تدريبية في المحاسبة في لندن، والتي تتميز بأهميتها وشموليتها لكل ما تحتاجه لاتخاذ قرارات الإدارة المالية الصائبة.
