إتقان النمذجة المالية: نصائح وحيل لتحليل وتخطيط فعال

تحتاج الأقسام المالية في جميع الشركات إلى استخدام تقنيات النمذجة المالية الفعالة التي توفر عليها الكثير من الوقت والجهد عند تقييم الأداء والتنبؤ المالي وتحليل القوائم المالية في الشركة، وبالتالي ستتمكن من اتخاذ قرارات مستنيرة وكذلك الحد من المخاطر.

حيث أن النمذجة المالية هي تمثيل رقمي لعمليات الشركة المالية والمحاسبية لإعطائها القدرة على إنشاء وفهم النماذج المالية بسهولة وسرعة من خلال اللجوء إلى أساليب وأدوات تحليل وتخطيط فعالة ومتطورة، وهي ما سنقدمه لك من خلال هذا المقال.

أهمية النمذجة المالية (Financial Modelling)

عند استخدام النماذج المالية الفعالة في إدخال بيانات المؤسسة إلى جداول زمنية واضحة ومنظمة وتحليل البيانات والجداول بواسطة أدوات متطورة وفعالة، ستتمكن الأعمال التجارية من بناء وصف واضح لجداولها المالية وتقييم أدائها العام لاتخاذ أفضل القرارات المستقبلية.

فيتم استخدام النمذجة المالية لتصنيف مخاطر القروض الممنوحة للشركات والقرارات الاستثمارية المهمة، وإدارة الميزانية العمومية ومراقبة تقدم المؤسسة، وتستخدم أيضًا في التنبؤ بالأداء المالي في فترات الماضي والحاضر والمستقبل.

وبذلك، تبين النمذجة المالية ما إذا كانت المؤسسة قادرة على خوض التحديات الاستثمارية والتمويلية المختلفة وتشغيل حملاتها الخاصة بنفسها لمواكبة الابتكار التكنولوجي الذي يساعدها على التقدم في عالم الأعمال.

ما هي أهم النصائح والخطوات في نمذجة القوائم المالية؟

إليك الآن النصائح العملية من أجل إعداد النماذج المالية الخاصة بك باحتراف ومن البداية، باستخدام خطوات عملية وفعالة:

- التخطيط المسبق:

قبل أن تبدأ بالنمذجة المالية الخاصة بأعمالك من الضروري أن تسأل نفسك أولاً: ما هو الهدف من إنشاء هذا النموذج المالي؟ ما هي الميزات التي يجب أن يتمتع بها النموذج؟ ما هي الاحتياجات التي يجب أن يلبيها النموذج لتحقيق الأهداف؟

جميع تلك الأسئلة يجب أن يتم طرحها قبل الخوض في إعداد النموذج المالي مع التركيز على المشكلات المالية الموجودة ورؤية الشركة الأساسية التي يركز عليها هذا النموذج.

- وضع الهيكل الأساسي:

بعد تحديد التخطيطات المناسبة، يمكنك الآن وضع الهيكل الأساسي للنماذج المالية المطلوبة وجداول البيانات الإحصائية والرياضية والمالية، وذلك من خلال إنشاء نموذج مالي منظم وقوي وبسيط قدر الإمكان.

ويجب استخدام أفضل المهارات التقنية في تنظيم المخرجات والمدخلات في تلك الجداول لسهولة التنقل فيما بينها من قبل المستخدمين، وإمكانية مراقبة نماذج الأعمال وأي متغيرات يمكن أن تحدث.

- اختيار التنسيق الفعال:

يمكنك مساعدة المستخدمين على التركيز وعدم التشتت والارتباك أثناء استخدام النماذج المالية وتجنب ارتكاب المزيد من الأخطاء، وذلك ببساطة من خلال اختيار التنسيق البسيط والقوي سهل التنقل.

على سبيل المثال يساعدك برنامج إكسل (Excel) على إنشاء أعمدة منظمة وكتابة وصف مختصر يدل على تصنيفات واضحة، والتي من الضروري أن تكون متطابقة في جميع الأوراق سواءً من ناحية التصميم والخطوط والألوان أو البيانات المالية العامة.

- ملء البيانات:

يمكن ملء الجداول في عملية النمذجة المالية وتحليل البيانات المالية باستخدام بور بى آي "Power BI"، والتي تعتبر أداة فعالة في إنشاء التقارير وملء البيانات المالية بشكل دقيق وسلس.

أما للمهتمين والراغبين بتعلم النمذجة المالية يمكنهم حضور ورشة الاحترافية في النمذجة المالية من خلال دورة تدريبية في المحاسبة، وذلك للتعرف على أفضل الأدوات العملية والقيمة في كتابة التقارير وإنشاء نماذج مالية فعالة وملء البيانات.

- التخلص من الصفوف غير الضرورية:

من الشائع أن يكون هناك صفوفًا غير ضرورية أو صفوفًا متكررة في أكثر من مكان في جداول النمذجة المالية، فالتحقق من الصيغ والصفوف هو أمر ضروري لتجنب مواجهة حسابات غير دقيقة أو حدوث أية أخطاء مستقبلية.

فمن المحتمل حدوث أخطاء في اختبارات الموازنة أو النسخ، أو الحصول على بيانات غير كاملة للقوائم المالية الرئيسية، فيمكن حل كل هذا ببساطة عند إدخال البيانات بحذر شديد إلى جداولها الصحيحة واستخدام الترتيب الأبجدي والمسميات الفعالة والواضحة.

كيفية استخراج البيانات في النمذجة المالية؟

خطوة استخراج بيانات التمويل وتضمينها في نموذج المؤسسة المالي، هي خطوة مهمة لتحديد أساسيات النمذجة المالية لمشروعات محطات توليد الكهرباء على سبيل المثال أو غيرها من المشاريع القائمة على التقييم والتحليل المالي باستخدام النماذج الفعالة اليوم:

• جمع نماذج المعلومات المتشابهة للحصول على بيان واحد يتضمن عدد من التصنيفات والمجموعات المنظمة.
  
• وضع تصنيفات التنبؤ بالعوامل المالية المستقبلية المتعلقة بقرارات العملاء.
  
• توقع نتائج التمويل المستقبلية بما فيها حساب الدخل وحساب إنتاج المبيعات.
  
• تحديد عمليات التواجد المشترك في مجموعة البيانات.
  
• استخراج أفكار ورؤى من البيانات في الوقت الحقيقي تساعدك على وضع النماذج المالية باستخدام الأدوات المتاحة.

وفي الختام

تعتبر تقنية التحليل المالي والنمذجة المالية أداة قيمة وفعالة تساعد الشركات على اتخاذ أفضل القرارت في مجال التمويل، وذلك من خلال استخدام أهم الأساليب والمهارات التقنية في إدارة مشاريع النمذجة المالية المتعلقة بها.

ولذلك، نشارككم مجموعة من النماذج المالية لشركات السوق المختلفة والمتواجدة ضمن الدورات التدريبية، والتي تبين ما هي أفضل المهارات والحيل المستخدمة في عمل نماذج مالية احترافية لتحقيق أهداف الشركة المالية بنجاح.