كيف عزّزت إدارة الائتمان الحماية المالية للشركات؟

نُشِر في Dec 26, 2022 at 01:12 PM

تعد إدارة الائتمان أحد العوامل التي تحمي الشركة من المخاطر المالية المحتملة، وتقليل الخسائر، وذلك بواسطة اتباع مجموعة عمليات استراتيجية، تفيد ﻓﻲ ضمان وجود الشركة ضمن الحدود الآمنة من عملياتها المالية.

إدارة الائتمان هي كل عملية يتم ﻣن خلالها سداد الديون من العملاء للشركة، وحماية الشركة من مخاطر المدفوعات، أو التخلف عن ﻫذﻩ المدفوعات. فهل هناك تعريفًا أشمل لإدارة الائتمان وفوائد أخرى؟

ما هو مفهوم إدارة الائتمان (Credit management)؟

إدارة اﻻﺋﺗﻣﺎن هي أحد أنواع الإدارة التي تكون غاية في الأهمية، إذ تفيد في منح الائتمان للعميل، بهدف وضع سياسة الدفع، وأيضًا لتحديد الشروط المرتبطة في كيفية دفع العميل، وبهدف إنشاء حالة من التسهيلات له، ليستطيع من خلالها دفع ما عليه من ديون بالوقت المحدد.

الدين المعدوم، وتأخر المدفوعات تجلب اﻟﻣﺧﺎطر المختلفة، مثل تعرض أنشطة وعمليات الشركة إلى الفشل المالي، وضعف في تمويل أعمالها الأساسية، والدخول في حالة عدم فهم، وبالتالي عدم قدرة الشركة على تحسين أو تطوير نفسها، أو تطوير اﻷداء العام لها. 

بإدارة الائتمان الفعالة، يتم إبعاد احتمال وقوع المخاطر المذكورة في الأعلى، فهي تحافظ على تدفق الأموال للشركة، وتساعد في تبسيط أعمال المحاسبة، وتفيد الشركة بعدة فوائد مهمة، سنذكرها في الفقرة التالية. 

ما هي فوائد إدارة ﺍﻻﺋﺘﻤﺎﻥ؟ 

تعددت وتنوعت الفوائد لإدارة الائتمان، التي تعود على الشركة. يمثل المحور الرئيسي منها قدرة الشركة على رؤية اتجاهاتها المالية، وفي تقييم وتحليل هذه الاتجاهات، وبالتالي تقليل ﳐﺎﻃﺮ الائتمان.

• ضمان ثبات التدفق النقدي

يعتبر التدفق النقدي العائد مهم جدًا في سير العمل للشركات بشكل مستمر، لأنها تكون ملتزمة بدفع الضرائب، أو الفواتير، والرواتب للموظفين. وإن الديون المعدومة قد تجعل الشركة عاجزة عن دفع ما ذُكر. 

لذا، يجب الاهتمام الكبير في اﻹدارة الائتمانية، لأنها تعتبر أحد مصادر ضمان ثبات تدفق التمويل الخاص بالشركة، وإنقاذ الشركات من ﻣﺧﺎطر عدم تحصيل القروض، والديون المتعثرة. وتعطي المجال من أجل معرفة إعداد قائمة التدفقات النقدية الخاصة بالشركة.

• حفظ المعاملات المالية 

من خلال ﺇﺩﺍﺭﺓ ائتمان الشركة، يتم تسجيل جميع المعاملات الحسابية، وهذا ما يعطي رؤية واسعة لكل الحسابات داخل الشركة.

 

• يحسن من مقياس DSO 

إن مقياس DSO يتمثل في متوسط عدد الأيام لأخذ المدفوعات من قِبل الشركة، أمام عملية بيع جديدة.

استخدام هذا المقياس مهم جدًا في التقييم لإيرادات الشركة، حيث يعمل في مراجعة معايير سياسات الشركة في استرداد ديونها، فإذا كان هذا المؤشر مرتفعًا، فإنه يدل ﻋﻠﻰ  تقييم سلبي في استراتيجيات الشركة فيما يخص استرداد ديونها، مما يؤدي إلى النقص في التدفق النقدي، والعكس صحيح. كما أن ذلك يفيد في تحسين المبيعات ضمن الأيام المعلقة للشركة. 

 

• يجذب المستثمرين وأصحاب المصلحة

عندما تمتلك الشركة نظام إدارة ائتمانية عالية المستوى، فإنها تستطيع إثبات أن الديون المعدومة لا تؤثر بها، وهذا ما يضفي الراحة على أصحاب المصلحة والمستثمرين، ويؤدي إلى الانجذاب من أجل اﻟﻌﻤﻞ مع هذه الشركة.

• فوائد أخرى تقدمها إدارة الائتمان:

من خلال معرفة الديون المتأخرة بشكل مسبق، وتقليل أعداد الدفعات المتأخرة، فإن ذلك يمنع الديون المعدومة، ويخفض من مدى خطورة التأخر في استرجاع الديون. وهذا يتم من خلال إدارة الائتمان. 

كذلك استخدام إدارة ائتمان فعالة، يساعد الشركة في تحرير رأس المال الخاص بها، مما يعطيها حرية أكبر في التحكم به للأعمال التجارية.

ناهيك عن إتاحة إمكانية تجهيز ميزانية مالية لعدة سنوات، بفضل القدرة على تحليل أداء الشركة والتخطيط لمستقبلها.

في الختام، قد رأينا الأهمية التي تحملها إدارة الائتمان للشركات، وكيف تستطيع ردع المخاطر المالية الائتمانية. وتستطيع تقديم هذه الفوائد لشركتك من خلال الالتحاق بواحدة من دورات تدريبية في المحاسبة برشلونة.