بازل 3 Basel III، تقييم المخاطر واختبار الضغط
معلومات الدورة
المدة:
النوع:
تفاصيل الدورة
مقدمة
أهداف
من ينبغي أن يحضر؟
اتفاقية بازل الثالثة أو بازل 3 هو معيار تنظيمي عالمي لكفاية رأس المال المصرفي واختبار الضغط ومخاطر سيولة السوق. يتطلب من البنوك استخدام الأساليب الكمية لتوقع المخاطر والتنبؤ برأس المال الاقتصادي، وعمل تقارير بالنتائج في المنظمة.
بازل 3 هو المجموعة الثالثة من إجراءات الإصلاح التي وافقت عليها لجنة بازل للرقابة المصرفية.
في هذه الدورة التدريبية، سنجد تحليل متعمق لسبب كون اختبار الضغط مهم للمؤسسات المالية، وكيف نجري اختبار الضغط، ولماذا انشغل المنظمون الماليون باختبار الضغط في البيئة المالية بعد عام 2008.
سنجد أيضاً فحصاً تحليلياً لأنواع السيناريوهات التي يمكن أن تؤدي إلى خسائر ائتمانية غير عادية وخسائر تشغيلية وضغوط في السيولة وما يمكن أن يهدد بقاء المؤسسات المالية.
صممت هذه الدورة لعمل نظرة متعمقة للمستوى المتوسط على الأحكام الرئيسية للإطار التنظيمي لبازل 3، وممارسة تقييم المخاطر المستمرة داخل المصارف، والدور الحيوي لاختبار الضغط.
عند الانتهاء، سيكون لدى المشاركين فهم شامل لتقييم المخاطر الداخلية كما هو مطلوب بموجب بازل 3 وخاصة فيما يتعلق بعملية التقييم الداخلي لكفاية رأس المال ICAAP.
مخطط الدورة
فهم دور تنظيم رأس المال المصرفي
- نظرة عامة على البيانات المالية للبنوك - مبادئ المحاسبة.
- تكوين الميزانية العمومية - أنواع الأصول والخصوم.
- فهم العناصر الرئيسية للأرباح والخسائر - بيان الدخل.
- مراجعة التمييز بين دفتر المعاملات المصرفية ودفتر التداول.
- رأس مال حقوق الملكية للمؤسسات المالية.
- توضيح التباين بين السيولة وقضايا الملاءة المالية.
- التمييز بين الاستمرارية ورأس المال المستحق.
- شرح bail-in able capital.
- التعريفات المحاسبية والتنظيمية للأموال الخاصة.
- الفلاتر الاحترازية واحتياطيات إعادة تقييم الدخل الشامل الآخر المتراكم (AOCI).
- معالجة الشهرة والأصول غير الملموسة والأصول الضريبية المؤجلة.
- معالجة التوريق والانكشافات خارج الميزانية العمومية.
متطلبات رأس المال المؤهل بموجب اتفاقية بازل 3
- تعريفات رأس المال التنظيمي - المستوى الأساسي المستوى 1، 2.
- المستوى الأول - رأس المال السهمي والاحتياطيات المفصح عنها.
- رأس المال التكميلي - المستوى 2 - يخضع لتقدير المشرف / البنك المركزي.
- احتياطيات إعادة التقييم - القيود.
- رأس المال التكميلي – ما يشبه حقوق الملكية مثل: الأسهم الممتازة الدائمة.
- احتياطيات إعادة التقييم - القيود.
- الديون الثانوية قصيرة الأجل التي تغطي مخاطر السوق (المستوى 3).
- فقدان شروط الامتصاص.
- الخصومات من رأس المال - الشهرة والشركات التابعة.
- السلطة التقديرية الإشرافية على الحيازات المشتركة للبنوك الأخرى.
