تفاصيل الدورة
مخطط الدورة
دورة 10 أيام
طبيعة المتابعة والتدقيق والمراجعة
-
مفهوم المتابعة
-
أساليب المتابعة
-
أسلوب المتابعة الكلية
-
أسلوب المتابعة بالاستثناء
-
أسلوب المتابعة بالنتائج
-
شروط نجاح أساليب المتابعة
-
التدقيق لغرض اكتشاف وتحديد مدى التلاعب والاحتيال المالي
مفهوم ومجالات المخالفات والاحتيال المالي
-
مفهوم المخالفات
-
مفهوم الاحتيال المالي
-
مجالات المخالفات والاحتيال المالي
-
المبيعات/الخدمات النقدية
-
التحصيلات من العملاء
-
التواطؤ مع الموردين
-
التلاعب في الاجور
-
اكتشاف التزوير في المستندات
أهداف وأغراض اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
-
ضمان استمرارية المؤسسة وتطويرها
-
حماية أصول وممتلكات المؤسسة
-
الإفصاح المهني الأمين لبنود القوائم المالية
-
تحديد المسؤولية في المخالفات والاحتيال المالي
دور المراجعة والتدقيق في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
-
تقييم أنظمة الرقابة الداخلية
-
الفحص التحليلي المنظم للعمليات واكتشاف المخالفات
الاخطاء المحاسبية وكيفية اكتشافها وعلاجها وعلاقتها بالمخالفات والاحتيال المالي
-
أخطاء التسجيل بمستند القيد
-
أخطاء الحذف والسهو والأخطاء المعوضة
-
الأخطاء الكتابية والرقمية
الإطار العام للرقابة الداخلية لمنع وقوع المخالفات والاحتيال المالي
-
أهداف وإجراءات الرقابة الداخلية لمنع وقوع المخالفات والاحتيال المالي
-
أدلة الاثبات كأداة لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
-
طرق الحصول على أدلة الاثبات
-
دراسة مدى كفاية وملاءمة أدلة الاثبات لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
دراسة وتقييم النظام المحاسبي والمراقبة الداخلية المرتبطة بأغراض كشف ومنع المخالفات والاحتيال المالي
-
النظم المحاسبية والرقابة الداخلية
-
أهداف الرقابة الداخلية ودورها في منع المخالفات والاحتيال المالي
-
دراسة المعيار الدولي للمراجعة في الغش والخطأ وعلاقته بالمخالفات والاحتيال المالي
-
العلاقة بين الغش والخطأ والمخالفات والاحتيال المالي
-
مسؤولية اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
-
الاجراءات الواجبة الاتباع في حالة وجود مؤشر مخالفات احتيال مالي
-
إجراءات وأهمية الفحص التحليلي في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
التحليل المالي كأداة لاكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
-
التحليل المالي بالاتجاهات وأهميته في اكتشاف المخالفات والاحتيال المالي
-
المؤشرات المالية والتشغيلية كأداة للكشف عن المخالفات والاحتيال المالي
حالات تطبيقية عملية
