إدارة المخاطر في البنوك

نظرة عامة تحليلية

• يهدف هذا القسم إلى التعريف بالمخاطر الكامنة في الميزانية العمومية للبنك والحاجة إلى رأس المال لتغطية هذه المخاطر.
  
   

تحليل البنوك

• لماذا تعد المخاطر متأصلة في نموذج أعمال البنك، وبالتالي لماذا تعد الإدارة الفعالة للمخاطر أمرًا بالغ الأهمية.
• الميزانية العمومية لبنك نموذجي.
• أهمية رأس المال.

مجالات المخاطر الرئيسية

• تحديد وتعريف مجموعات المخاطر الرئيسية: الائتمان والسوق والسيولة والتشغيلية والقانونية والتنظيمية والطرف المقابل والسمعة.
• نظرة عامة على مقدار المخاطر التي تتخذها البنوك في كل مجموعة ومدى تعقيد المخاطر.

فشل إدارة المخاطر

• الإخفاقات التاريخية في المؤسسات المالية.
• الدروس المستفادة من الأزمة المالية العالمية (GFC).
• التغييرات التنظيمية منذ الأزمة المالية العالمية GFC.

رأس المال التنظيمي في البنوك

• رأس المال التنظيمي.
• نهج بازل والأركان الثلاثة.
• نظرة عامة على معدلات الحد الأدنى لرأس المال.
• تمرين: تحليل تقرير بازل 3 لبنك كبير.

مخاطر السوق

• يهدف هذا القسم إلى التعريف بمصادر مخاطر السوق في الميزانية العمومية وكيف يمكن قياس هذه المخاطر وإدارتها. كما يغطي هذا القسم مبادئ تخصيص رأس المال التنظيمي لمخاطر السوق.
  
   

تعريفات مخاطر السوق ومصادره
 

• تعريف مخاطر السوق.
• تمرين: تعريف حجم مخاطر السوق المختلفة.

القيمة المعرضة للمخاطر (VaR)
 

• الغرض من القيمة المعرضة للمخاطر.
• منهجيات حساب القيمة المعرضة للمخاطر.

رأس المال التنظيمي لمخاطر السوق

• حافظة التداول وحافظة القروض المصرفية.
• النهج الموحد.
• النماذج الداخلية - استخدام القيمة المعرضة للمخاطر لتعريف رأس المال التنظيمي.
• الاختبار الرجعي.
• تمرين: الإفصاح عن مخاطر السوق في أحد البنوك العالمية.

مخاطر الائتمان

• تعد مخاطر الائتمان من أهم المخاطر التي تواجهها معظم البنوك التجارية. يوضح هذا القسم طبيعة مخاطر الائتمان، بما في ذلك المنتجات ذات الصلة وأنواع مخاطر الائتمان والتقدير الكمي ومنهجيات رأس المال التنظيمي.
  
   

تحديد مخاطر الائتمان

• منتجات الائتمان.
• أنواع مخاطر الائتمان.

مؤشرات مخاطر الائتمان

• تصنيفات ائتمانية.
• هوامش الائتمان.

التخفيف من مخاطر الائتمان

• المخففات التعاقدية.
• التوريق والمشتقات الائتمانية.
• تمرين: إدارة محفظة الائتمان في بنك عالمي.

قياس مخاطر الائتمان

• الاحتمال الافتراضي.
• الخسارة الناتجة عن التخلف عن السداد (LGD) والاسترداد.
• الارتباط الافتراضي.

رأس المال التنظيمي لمخاطر الائتمان

• أوزان المخاطر المعيارية.
• التعرض إلى المنهجيات الافتراضية.
• النهج المستند إلى التصنيفات الداخلية (IRB).
• تمرين: تكلفة الائتمان.

مخاطر الطرف الآخر

• تزايدت أهمية مخاطر الطرف الآخر  في السنوات الأخيرة. حيث تمثل مجموعة من مخاطر السوق والائتمان وترتبط أساساً بمعاملات المشتقات خارج البورصة. 
• يوضح هذا القسم طبيعة مخاطر الطرف الآخر، وتخفيف المخاطر وكيف تتضمن منهجيات رأس المال التنظيمية لمخاطر الائتمان مخاطر الطرف الآخر.

تعريف مخاطر الطرف الآخر

• مخاطر التسوية والتسوية المسبقة.
• سوق المشتقات.
• تخفيف مخاطر الطرف الآخر.

قياس الانكشاف الائتماني للطرف الآخر

• الانكشاف الائتماني المحتمل في المستقبل.
• محاكاة مونت كارلو ومقارباته الإضافية.
• المخاطر غير الصحيحة.

رأس المال التنظيمي لمخاطر الطرف الآخر

• مخاطر التخلف عن السداد ورسوم رأس المال CVA.
• الانكشاف الائتماني الحالي وطرق النموذج الداخلي.
• التغييرات في المنهجيات وتأثير المقاصة المركزية.

المخاطر التشغيلية

• إن المخاطر التشغيلية تعد من المخاطر الجديدة التي يجب تحديدها كمياً بموجب نهج بازل 2، وتحدث في جميع نماذج أعمال البنك. 
• يهدف هذا القسم إلى استكشاف بعض التحديات التي تواجه البنوك في التحكم في رأس المال التنظيمي وقياسه وتخصيصه للمخاطر التشغيلية.

تعريف المخاطر التشغيلية
 

• مصادر المخاطر التشغيلية وتصنيفها ودوافعها.
• تمرين: أمثلة عن المخاطر التشغيلية.
• أسباب المخاطر التشغيلية في البنك.

المخاطر القانونية والمتعلقة بالسمعة

• أمثلة عن مشاكل السمعة.
• قضايا الملاءمة ومشتقاتها.
• تمرين: مطابقة المخاطرة بالوصف.

رأس المال التنظيمي لمخاطر التشغيل

• نهج المؤشر الأساسي.
• النهج الموحد.
• نهج القياس المتقدم (AMA).
• نهج بازل 3 المعياري الجديد للمخاطر التشغيلية.

مخاطر السيولة

• قد تكون مخاطر السيولة الشكل الأكثر حدة للمخاطر التي تواجه مؤسسة مالية في أوقات الأزمات إذ أنها في الغالب الوسيلة التي يعبر بها مقدمو التمويل المصرفي عن عدم رضاهم عن إدارة المخاطر الأخرى (مثل مخاطر الائتمان).
• الهدف من هذا القسم استكشاف أنواع مخاطر السيولة وكيفية إدارة هذه المخاطر والمتطلبات التنظيمية التي تواجهها البنوك.

طبيعة مخاطر السيولة
 

• التعريف.
• سبب مخاطر السيولة في البنوك.
• مشاكل مخاطر السيولة التاريخية.

مخاطر السيولة في المؤسسات المالية

• مصادر السيولة في البنوك.
• تمرين: مصادر تمويل البنك.
• طبيعة مخاطر السيولة.

لائحة مخاطر السيولة
 

• مبادئ بازل لإدارة مخاطر السيولة والإشراف عليها؟
• نسبة تغطية السيولة (LCR)
• صافي نسبة التمويل المستقر (NSFR)
• تمرين:  صافي نسبة التمويل المستقر (NSFR)