تحليل البيانات المالية: كيف يمكن استخدام الذكاء الاصطناعي والتعلم الآلي لتحسين تحليل البيانات المالية؟

نُشِر في Sep 13, 2023 at 12:09 PM

الحصول على نظرة عامة على صحة الشركة المالية لتعزيز أدائها ضرورة هامة في أي مشروع وعمل تجاري ولتحقيق ذلك لا بدّ من الاستمرار بإجراء تحليل البيانات المالية المختلفة لها، مما يسمح في تقديم رؤى ووجهات نظر مستنيرة حول ماهية مستقبلهم والقدرة على التنبؤ بالأرباح والأداء المستقبلي.

كل تلك الفوائد وأكثر يوفرها تحليل البيانات المالية، لذا يمكنك من خلال المقال التالي التعرف أكثر على مفهوم هذه التحليلات وأهميتها واستخداماتها وكيف يمكن استخدام الذكاء الاصطناعي والتعلم الآلي في تحسينها.

ما هو تعريف تحليل البيانات المالية (financial data analysis)؟ 

تعرف تحليلات البيانات الماليّة بأنها فرع من فروع تخصص ذكاء الأعمال (BI) وتقنيات إدارة أداء المؤسسة، ذكاء الأعمال هو التخصص الذي يجمع بين استراتيجيات وتقنيات تفسير وتحليل النسب والبيانات الأولية وتقديم القوائم والتقارير لاتخاذ القرار، بينما تشمل تقنيات إدارة أداء المؤسسة مختلف العمليات الإدارية والتقييمات التي تساعد المؤسسات في عملها في المستويات المثلى.

يعمل المحللين الماليين من خلال مجموعة واسعة ومتعددة من البرامج والأدوات لإتمام عمليات التحليل للبيانات الأولية في الوقت الفعلي وعلى أساسها يتم التنبؤ والتخطيط المستقبلي ووضع الميزانيات وإعداد القوائم اللازمة.

لكل ذلك دور في تطوير مختلف العمليات التجارية وفقًا للتقارير ذات الصلة والموضوعة خصيصًا لتحسين عمليات صنع القرار، تقوم دورات محاسبة في دبي في صقل مهارات المحللين المشاركين في الدورة التدريبية في مجال العمل المحاسبي والمالي.

يعد تحليل البيانات المالية أحد أكثر الطرق استخدامًا من قِبل الشركات في أداء مجموعة واسعة من الوظائف الهامة واتخاذ القرار والتي تتضمن تعيين الأهداف ومعدلات الإنفاق وبيانات الربح والخسارة وغيرها الكثير، بما يضمن بناء مستقبل مهني ناجح في المحاسبة.

يُقسم تحليل البيانات المالية إلى أربع مهام وهي:

• النمذجة المالية: وهو القسم المسؤول عن فهم وتطوير نماذج محدثة تُظهر الوضع المالي والمحاسبي لمختلف العناصر المالية المرتبطة بذلك، وكذلك تقييم النمو والمخاطر المحتملة.
  
• إعداد التقارير المالية: وهو القسم المسؤول عن عرض وضع الشركة المالي، والتي تشمل كل من بيان الدخل وبيان التدفق النقدي والميزانية العمومية وغيرها.
  
• النمذجة التنبؤية: في هذا القسم يتم وضع افتراضات حول مستقبل الأداء المالي وفقًا للبيانات التاريخية للشركة، يتضمن هذا القسم خطط التمويل وتقنيات الذكاء الاصطناعي والتعلم الآلي والإحصائي وغيرها.
  
• النمذجة الوصفية: في هذا القسم يتم وضع نماذج رياضية تصف العلاقات التجارية والأداء التاريخي وتطبيقها للتنبؤ بالعوامل التي تسببت بذلك.

لماذا تستخدم الشركات تحليل البيانات المالية؟ 

كثيرة هي الأسباب التي تدفع الشركات للاعتماد على تحليل البيانات المالية كنهج مستمر في سياستها المحاسبية والمالية، توضح قائمة الأسباب التالية بعضًا من تلك الأسباب:

- رؤى متعمقة حول وضع الشركات المالي:

يقدم التحليل للشركات رؤىً مالية متعمقة حول وضعها المالي والمجالات التي تتطلب اهتمام وتحسين من خلال طرح عدد من الأسئلة المتعلقة بذلك، وذلك يشمل إدارة الأصول وتحسين التدفقات النقدية ومعدلات الربح، الأمر الذي يسمح لها بدوره في معرفة كيفية تعقب المخاطر المحتملة لتحليل وتقييم كافة أسباب المشكلات المتعلقة بالبيانات.

- إعداد وتعديل جداول البيانات:

يستخدم محللي البيانات المالية التحليلات في إعداد وتعديل جداول البيانات ولوحات المعلومات، الأمر الذي يسمح في المحافظة على استراتيجية عمل فعالة وتلبية المؤشرات الرئيسية للأداء، تساعد أيضًا لوحات المعلومات في التأكد بأنّ جميع الأفراد ضمن المؤسسة من الإدارة إلى أصغر موظف يمتلكون حق الوصول للقوائم والبيانات نفسها.

- وضع الميزانيات والخطط:

يُستخدم تحليل البيانات المالية في عمليات التخطيط للنفقات ووضع الميزانية واستكشاف أداء المنافسين لتحديد الاتجاهات المستقبلية، وكذلك وضع طرق وآليات فعالة لتحسين أداء الإدارة.

- تحسين عملية اتخاذ القرار:

يساعد تحليل البيانات المالية في تعزيز عمليات صنع القرارات الداخلية وفي توفير رؤىً من شأنها مساعدة الشركات على التكيف مع بيئات الأعمال سريعة التغير بسهولة وكفاءة، إضافةً إلى دوره في تحليل وتفسير التهديدات والمخاطر الأمر الذي يتيح لأصحاب المصلحة في تحديد الفرص الاستثمارية الملائمة وتجنب ما هو خطر منها.

كيف يمكن الاستعانة بالذكاء الاصطناعي والتعلم الآلي لتحسين تحليل البيانات المالية؟

أحدثت أدوات الذكاء الاصطناعي وتقنيات التعلم الآلي ثورة على مختلف الأصعدة، بما في ذلك الصناعة المالية، في كل يوم تظهر أداة جديدة تعد بالمزيد من البساطة والتنظيم في مستقبل المحاسبة وتنفيذ الأعمال الأساسية وتحليلها بما يضمن سرعة وسهولة أكبر.

كمية البيانات الضخمة اليوم أكبر بكثير مما كانت في السابق، وبالتالي تحتاج إلى التحرك بسرعة وبذل المزيد من الجهد للحاق بالركب، سواء أكان ذلك عن طريق إنشاء تقارير تتعلق بالاعتبارات البيئية والاجتماعية والحوكمة أو البقاء على اطلاع باللوائح المستمرة التغير، كل ذلك يتطلب عمالة وجهد كبير لتقييم كل تلك الأشياء، هنا تظهر أهمية استخدام أدوات الذكاء الاصطناعي والتعلم الآلي في تبسيط كل تلك الأعمال وإنجازها بسرعة وفعالية.

حيث تتطلب عمليات تحليل البيانات المالية جمع هذه البيانات من مصادر مختلفة ومن ثمّ فحصها والتأكد من مدى دقتها وسلامتها، ليتم فيما بعد استخدام البيانات التي تم التأكد من سلامتها في إعداد التقرير والتحقق من خلوه من أي أخطاء، كل ذلك يتم إنجازه خلال ثوانٍ قليلة باستخدام أدوات الذكاء الاصطناعي وتقنيات التعلم الآلي.

بالرغم من أنّ معظم تلك الأدوات لا تزال في مراحل التطوير لكنها تعود بالكثير من المزايا والفوائد الواعدة على مستوى تحليل البيانات المالية وإعداد القوائم، بما في ذلك أتمتة العمليات وتحسين الجودة والامتثال وإجراء تحليل مالي محسن، إضافةً إلى الدور الكبير في تعزيز الأمان وزيادة الحماية من الاحتيال نظرًا لقدرة أدوات الذكاء الاصطناعي على مراقبة البيانات في وقتها الفعلي.

ختامًا، 

تحقيق أقصى استفادة من تحليل البيانات المالية يتطلب إبقاء جميع معلومات القوائم بحالة تحديث وتدقيق مستمر، البيانات غير الدقيقة للتحليل من شأنها المخاطرة باتخاذ قرارات مغلوطة بناءً على بيانات لا تتوافق مع أداء المؤسسة المالي الحقيقي.