صنع القرار المالي: الموازنة بين المخاطر والمكاسب
نُشِر في Jan 25, 2024 at 06:01 PM
سواء كنت رائد أعمال أو مديرًا أو محترفًا، يمكن أن يساعدك فهم صنع القرار المالي في تحقيق أهدافك والبقاء في صدارة المنافسة. لا يتعلق الأمر فقط بإدارة الأرقام ولكن أيضًا بإدارة المخاطر والفرص والموارد بفعالية.
تتناول هذه المقالة الخطوات الأساسية لصنع القرارات المالية وتطبيقاتها في عالم الشركات.
ما هو مفهوم صنع القرار المالي؟
صنع القرار المالي هو عملية الاختيار بين مسارات العمل في المواقف المالية، مثل الاستثمار، اعتمادًا على البيانات الاقتصادية المختلفة.
عادة ما يتم اتخاذ هذه القرارات من قبل الأفراد والمجموعات داخل الشركة، بما في ذلك أعضاء مجلس الإدارة والمديرين غير التنفيذيين والمحاسبين.
بمعنى آخر، صنع القرار المالي هو عملية سلوكية تتضمن اتخاذ خيارات بناءً على المفاضلات بين المكاسب والخسائر المحتملة (المخاطر والمكاسب).
عادة ما تؤدي هذه المخاطر إلى إنشاء أو توقف العمل في سوق الشركات؛ هذا هو الحيز الذي يأخذ فيه صنع القرار المالي دوره وتأثيره؛ أنه يزيد من ثروة المساهمين مع تقليل التعرض للمخاطر والتكاليف الأخرى.
ما هي خطوات صنع القرار المالي؟
الآن بعد أن علمنا أن الهدف الأساسي للإدارة المالية هو تعظيم قيمة المساهمين بمرور الوقت باستخدام قرارات مالية مختلفة مثل الاستثمارات والتمويل وسياسات توزيع الأرباح. لا يسعنا إلا أن نسأل:
كيف يحدث ذلك؟
قد يكون صنع القرار المالي أمرًا شاقًا للعديد من الأشخاص، ويتطلب العديد من المهارات، ومع ذلك، من الضروري فهم عدة عوامل والتي من شانها أن تلعب دورًا عند صنع القرار المالي وكيفية تطوير الفطنة المالية للمساعدة في هذه العملية.
فيما يلي خطوات صنع القرار المالي السليم:
- الخطوة الأولى: ضع خطة
الخطوة الأولى في صنع القرار المالي هي التفكير حول ماذا تريد من أموالك. هل لزيادتها؟ هل للحماية؟ هل هي للصيانة؟ أم ليتم إنفاقها ببساطة؟ أو لتحقيق المزيد من الربح؟
- الخطوة الثانية: دراسة خيارات المخاطر الخاصة بك
بمجرد أن تكون لديك فكرة واضحة عما تريده من أموالك، فإن الخطوة التالية هي تحديد حجم المخاطر التي ترغب في تحملها في الاستثمار. غالبًا ما تكون المخاطر والمكاسب مترابطين، لذا فكلما زاد مستوى المخاطرة الذي تحرص على تحمله، يمكن أيضًا زيادة العائد المحتمل. ومع ذلك، إذا واجهت الكثير من المتاعب، فهناك أيضًا فرصة أكبر لأن يفقد استثمارك قيمته أو حتى يصبح عديم القيمة تمامًا.
- الخطوة الثالثة: تقدير وقت المكاسب
بمجرد أن تفكر في نوع العائد الذي تبحث عنه وحجم المخاطرة الذي ترغب في تحمله لتحقيق هذا العائد، فقد حان الوقت لتقرير المدة التي تريد أن يستمر فيها استثمارك.
كلما طالت مدة الأصل (أي عدد السنوات)، بطبيعة الحال، ستكون هناك فرصة أكبر للنمو أو الخسارة من الفترات الأقصر (أي أقل من سنة واحدة).
من خلال تطوير مهاراتك في صنع القرار المالي، ستفهم بشكل أفضل المفاهيم المالية مثل إدارة المخاطر والتخطيط المالي وتحليل الاستثمار، إنه جزء أساسي من تدريب المحاسب وسوف يلعب دورًا مهمًا في نجاح أي شركة.
- المخاطر والمكاسب: كيف تؤثران على الأداء المالي للشركة؟
يرتبط مفهوما المخاطر والمكاسب بطريقة معقدة ولكنها ذات مغزى، إذ عادة ما يتم تعريف المخاطر على أنها إمكانية فقدان شيء ما.
بينما المكاسب هي عائد محتمل - فكلما زادت المخاطر التي تتحملها، زادت المكاسب المحتملة، تساعد إدارة المخاطر صانعي القرار في اتخاذ قرارات أفضل من خلال تحديد الحلول الاقتصادية وقياسها وخلقها وتخفيف المخاطر لتحسين الأداء وإدارة الشؤون المالية.
تسمى العلاقة بين المخاطرة والعائد معدل المخاطرة إلى العائد أو نسبة شارب ، تقارن نسبة شارب العائد الزائد على الاستثمار بانحرافه المعياري (مقياس التقلب). كلما ارتفعت نسبة شارب، كان ذلك أفضل للمستثمرين.
- المخاطرة: تحقيق النجاح من خلال المخاطرة
غالبًا ما تكون المخاطرة ضرورية للنجاح في العمل أو في مجالات أخرى من الحياة، على سبيل المثال، إذا كنت تريد ترقية في إحدى الشركات، فقد تحتاج إلى تحمل المزيد من المسؤوليات - مما يعني تحمل المزيد من المخاطر. ومع ذلك، هذا لا يعني أن كل الرهانات جديرة بالاهتمام؛ قد يكون بعضها رائعًا جدًا مقارنةً بالمزايا المحتملة التي يقدمونها.
المكاسب: المكسب المحتمل من المجازفة.
المكاسب هي إمكانية الحصول على شيء ذي قيمة ، مثل الربح أو الفائدة. يمكن أن تكون المكاسب فورية (مثل الأموال النقدية في جيبك) أو طويلة الأجل (مثل زيادة الثروة).
كيف توازن بين المخاطر والمكاسب؟
تعتبر الموازنة بين المخاطر والمكاسب جانبًا مهما في صنع القرار المالي، فيما يلي بعض الاستراتيجيات الأساسية التي يجب مراعاتها عند محاولة الموازنة بين المخاطر والمكاسب في عالم التمويل:
- التنويع
التنويع هو أحد أكثر الطرق فعالية للتأثير بشكل إيجابي على استثماراتك، يتضمن ذلك توزيع أموالك عبر فئات الأصول المختلفة، مثل الأسهم والسندات والعقارات، من خلال التنويع، يمكنك تقليل مخاطرك الإجمالية مع استمرار وجود إمكانية للمكاسب.
- البحث والتحليل:
قبل اتخاذ أي قرارات استثمارية، يعتبر تقدير وتقييم الموارد (مثل الميزانية والأموال) أمر ضروري، قد يشمل ذلك تحليل البيانات المالية أو البحث عن سلوكيات المستهلك أو استشارة الخبراء الماليين. يمكنك اتخاذ قرارات مستنيرة توازن بين المخاطر والمكاسب عن طريق القيام باستطلاعاتك اللازمة بهذا الخصوص.
- تحديد أهداف واقعية
عند تحديد الأهداف المالية، يجب أن تكون واقعيًا بشأن ما يمكنك تحقيقه. قد يتضمن ذلك تحديد أهداف للدخل أو المدخرات أو عوائد الاستثمار التي يمكن تحقيقها بناءً على ظروفك.
- المراقبة المنتظمة
أخيرًا، تعد مراقبة استثماراتك بانتظام أمرًا ضروريًا؛ قد يشمل ذلك إعادة موازنة محفظتك، أو بيع أصول ضعيفة الأداء، أو الاستفادة من فرص الاستثمار الجديدة.
ختامًا
في عالم اليوم السريع الخطى والمعقد، قد يكون صنع القرار المالي الصحيح أمرًا شاقًا. ولكن باستخدام الأدوات والمعرفة والاستراتيجيات المناسبة، يمكنك تعلم التنقل حتى في أكثر المواقف الاقتصادية تحديًا بكل ثقة و وضوح.
الآن بعد أن أصبحت لديك معرفة كافية بنظرية صنع القرار المالي وتطبيقها في العالم الحقيقي، فقد حان الوقت لاتخاذ قرارات ثابتة وعقلانية في حياتك الشخصية والعملية.
